Controlling: Neues Steuerungsmodell (NSM) im Schulverwaltungsamt Dresden

Produktplan, Berichtswesen und Kosten- und Leistungsrechnung.
Konzeption und DV-technische Umsetzung.
Softwareentwicklung für die Kosten- und Leistungsrechnung.

• „Kerngeschäft“: Bereitstellung Infrastruktur für Schulen, 203 Schulen an 155 Standorten (Komplexe) mit 594 Objekten, davon 154 Sporthallen und 196 Schulgebäude (2000)
• Schulverwaltungsamt: 749 Beschäftigte (Vollzeitäquivalente 2000)
• Betroffenes Finanzvolumen: 165 Mio. DM Haushaltsvolumen, davon 45 Mio. DM investiv (2000)

Das Schulverwaltungsamt war eines der Pilotämter zur Einführung des Neuen Steuerungsmodells (NSM) in der Landeshauptstadt Dresden.

Es wurden die notwendigen Konzepte für diese so genannte „neue Steuerung“ (Controlling) entwickelt, eingeführt und DV-technisch umgesetzt. Schwerpunkte waren die Konzipierung und Implementierung des Produktplanes, des Berichtswesens und der Kosten- und Leistungsrechnung.

Mit den damals vorhandenen DV-gestützten Finanzverfahren konnten die komplexen Strukturen im Schulverwaltungsamt in Bezug auf eine entscheidungsunterstützende Kosten- und Leistungsrechnung nicht umgesetzt werden. Es wurde deshalb eine eigene Softwarelösung mit prototypischem Charakter entwickelt. Hierzu wurde zunächst ein Entity-Relationship-Datenbankmodell (ERM) entworfen und mit Hilfe von Microsoft Access umgesetzt, einschließlich Mehrbenutzerbetrieb mit Front- und Back-End sowie einer Schnittstellenanbindung an das vorhandene kamerale Haushalts-, Kassen- und Rechnungswesen. Diese Eigenentwicklung bildete nicht nur die Kosten- und Leistungsrechnung, sondern auch das gesamte Gebäudemanagement sowie die Personaleinsatzplanung ab. Mit dieser Eigenentwicklung wurden ungefähr 1 Million Buchungssätze pro Haushaltsjahr abgewickelt.

Auftraggeber:Landeshauptstadt Dresden, Hauptamt
Laufzeit: Januar 1998 bis Juni 2000